زمان بررسی مدیریت تضاد منافع – گزارش ASIC 742 – خدمات مالی


10 مه 2023

سوفی گریس پیتی با مسئولیت محدود


برای چاپ این مقاله کافی است در سایت Mondaq.com ثبت نام کنید یا وارد شوید.

ASIC گزارش 742 مدیریت تضاد منافع در بازارهای مالی عمده فروشی(“REP742“) یافته های بررسی موضوعی ASIC از ترتیبات مورد استفاده شرکت کنندگان در رابطه با مدیریت تضاد منافع را خلاصه می کند.

اگرچه منشأ این گزارش مؤسسات بزرگی است، اما دارای نکاتی است که می‌تواند به همه دارندگان مجوز AFS در مدیریت تضادها کمک کند. REP742 پس از آن تولید شد که ASIC یک بررسی سه ساله از پنج دارنده مجوز خدمات مالی بزرگ استرالیا را انجام داد (“دارندگان مجوز AFS“)، و مشخص می کند که ASIC چه اقداماتی را در شش حوزه کلیدی در مدیریت تضاد منافع در بازارهای مالی عمده فروشی بهتر و ضعیف تر می داند.

ما شش حوزه کلیدی مورد بحث در REP742 را بررسی می‌کنیم و شامل سؤالاتی می‌شویم که دارندگان مجوز AFS باید بپرسند و چارچوب مدیریت تضاد منافع فعلی خود را آزمایش کنند.

این چگونه به شما مربوط است؟

اگر شما یک دارنده مجوز AFS هستید، طبق بخش 912A(1)(aa) قانون شرکتها 2001 (Cth) باید ترتیبات کافی برای مدیریت تضاد منافع داشته باشید. REP742 مکمل موجود ASIC است راهنمایی نظارتی در مورد ترتیبات مدیریت تعارض

توجه داشته باشید که اقدامات بهتری که در گزارش و در این وبلاگ به آنها اشاره شده است ممکن است از حداقل استانداردهای لازم توسط قانون فراتر رود. آنچه ترتیبات مدیریت تعارض من، را تشکیل می دهد به ماهیت، مقیاس و پیچیدگی ،ب و کار دارنده مجوز AFS بستگی دارد.

در مورد شش حوزه اصلی نگر، که در REP742 شناسایی شده اند، چطور؟






















رویکرد مدیریت تعارض تمرین ضعیف تر . رویکردهایی که به حوادث و تحقیقات نظارتی واکنش نشان می‌دادند. که در آن کنترل‌ها به صورت موقتی بودند و با خطرات خاصی ترسیم نمی‌شدند.
تمرین بهتر . رویکردهایی که در شناسایی، ارزیابی و مدیریت تضادهای خاص ناشی از هر ،ب و کار و در سراسر گروه فعال بودند.
سوالاتی که باید از خود بپرسید . آیا ریسک پذیری خود را برای تضاد منافع با جزئیات کافی به وضوح بیان کرده اید تا بتوان از آن به طور موثر هنگام ارزیابی اینکه آیا فعالیت های خاصی در محدوده تحمل ریسک شما هستند یا خیر استفاده کرد؟

. آیا «تعارض منافع» تحت دسته‌های کلی ماتریس/ثبت ریسک شما قرار می‌گیرد تا مدیریت این ریسک‌ها موقتی و واکنشی باشد؟

. آیا مدیریت ارشد شما می‌تواند توضیح دهد که چگونه مدیریت تعارض در تجارت روزمره آنها اعمال می‌شود یا هر کنترل خاصی تعبیه شده است؟

. آیا برای قضاوت در مورد اینکه آیا تعارضات تجاری و/یا معاملاتی باید گزارش شوند به کارکنان دفتر اصلی خود متکی هستید؟ آیا این تصمیمات برای گزارش مستند و/یا به طور مستقل بررسی می شوند؟


اثربخشی سیاست ها و رویه ها تمرین ضعیف تر . خط‌مشی‌ها و رویه‌های پیش‌نویس گسترده‌ای که هنگام اعمال به فعالیت‌های تجاری خاص و سوءمدیریت تعارض منجر به سردرگمی شد.
تمرین بهتر . جزئیات کافی برای کارکنان برای درک نحوه شناسایی و مدیریت من، تعارضاتی که ممکن است در رفتارهای تجاری و کارکنان عادی ایجاد شود وجود دارد.
سوالاتی که باید از خود بپرسید . آیا معافیت‌های گسترده‌ای برای طیف وسیعی از تراکنش‌ها از فرآیند ترخیص تضاد و اختیارات گسترده به کارکنان دفتر خود در رابطه با فعالیت‌های تجاری قابل گزارش داده‌اید؟

. آیا خط مشی تضاد منافع شما به اندازه کافی دقیق است تا کارکنان از نحوه مدیریت تعارضات اطمینان داشته باشند؟

. آیا خط مشی تضاد منافع شما در یک کتابخانه متمرکز ذخیره می شود تا کارکنان مطمئن باشند که در صورت نیاز از کجا منبع سند را تهیه کنند؟


استحکام موانع اطلاعاتی تمرین ضعیف تر . محدود ، من، دسترسی به اطلاعات محرمانه انجام نشد.
تمرین بهتر . موانع اطلاعاتی قوی را طراحی و اجرا کرد که به طور مداوم با مدل‌ها و فعالیت‌های تجاری فعلی همسو می‌شوند.
سوالاتی که باید از خود بپرسید . آیا تیم‌های فروش و تجارت شما در کنار هم در ردیف‌های صندلی ی،ان قرار گرفته‌اند تا مکالمات خصوصی شنیده شود یا صفحه‌های کامپیوتر دیده شوند؟

. آیا به طور موثر توانایی و اختیار دسترسی به اطلاعات خاص توسط کارکنان خود را مدیریت می کنید؟

. آیا سیستم هایی برای شناسایی دسترسی غیرمجاز به پایگاه های داده ای که اطلاعات محرمانه را ذخیره می کنند دارید؟


اثربخشی آموزش و آگاهی کارکنان تمرین ضعیف تر . سطوح پایین آگاهی از تعارضات احتمالاً در بین مشاغل ،تی و خصوصی ایجاد می شود. آموزش عمومی بود و به اندازه کافی متن، با نیازهای خاص ،ب و کار نبود.
تمرین بهتر . انجام نیازسنجی های یادگیری و آموزش سفارشی در مورد فعالیت های تجاری خاص با استفاده از سناریوی عملی.
سوالاتی که باید از خود بپرسید . آیا از کارکنان خود می خواهید که در آموزش های خاصی در مورد مدیریت تضاد منافع شرکت کنند؟

. آیا آموزش تضاد منافعی که از کارکنان خود می خواهید در آن شرکت کنند شامل اطلاعات کافی در مورد آسیب احتمالی تضاد منافع برای مشتریان، طرفین مقابل یا بازار است؟

. آیا می‌خواهید بگویید که کارکنان شما از سطح آگاهی متوسط ​​یا بالایی از مدیریت تضاد منافع در فعالیت‌های تجاری روزمره خود برخوردار هستند؟


رویکرد حاکمیت و نظارت تمرین ضعیف تر . فقدان کمیته‌های حاکمیتی که به طور منظم برای بررسی تعارض‌ها و عملکردهای کنترل نابالغی که فاقد منابع، شایستگی و نقش‌ها و مسئولیت‌های روشن در رابطه با مدیریت تعارض هستند تشکیل می‌شوند.
تمرین بهتر . کانال‌هایی را برای تشدید درگیری‌ها به کمیته‌ها، با مالکیت و مسئولیت‌پذیری روشن در شرایط مرجعشان، پاک کنید.
سوالاتی که باید از خود بپرسید . آیا کمیته درگیری دارید؟

. آیا جلسات به طور منظم با مشارکت مدیران ارشد تشکیل می شود؟

. در رابطه با موضوعاتی که کمیته منازعات شما شناسایی کرده است، آیا هیچ یک از این موضوعات به طور مکرر شناسایی شده است؟

. آیا ثبت رویداد متمرکز برای ثبت مسائل درگیری دارید؟


عملکرد عملکرد اتاق کنترل تمرین ضعیف تر . اتاق‌های کنترل با منابع ضعیف که به فرآیندهای دستی متکی بودند، جایی که کارکنان زمان بیشتری را برای ورود داده‌ها و ثبت سوابق صرف می‌،د تا ارزیابی و پاسخ به تعارضات تجاری و معاملاتی.
تمرین بهتر . نظارت فعال و چالش برانگیز فعالیت های تجاری در دفتر کار توسط کارکنان اتاق کنترل
سوالاتی که باید از خود بپرسید . آیا به شدت به ورودی های دستی داده ها در سیستم های گردش کار اتاق کنترل وابسته هستید؟

. آیا فرآیند بررسی تضمین کیفیت برای اطلاعات ثبت شده در ثبت اتاق کنترل وجود دارد؟

. آیا اتاق کنترل شما منابع کافی برای همگام شدن با تغییرات کلیدی در پروفایل ریسک و مدل‌های تجاری در سراسر گروه دارد؟

. آیا گردش مالی بالایی در امور اتاق کنترل دارید و نقش‌ها برای مدت طول، خالی هستند؟

. آیا روی سیستم های فناوری سرمایه گذاری کرده اید که به شما امکان می دهد فرآیندهای تکراری را خودکار کنید؟

. آیا ارتباط منظمی بین تیم نظارت و نظارت وجود دارد؟

مقالات پرطرفدار در مورد: امور مالی و بانکداری از استرالیا


منبع: http://www.mondaq.com/Article/1313532